Pojištění Runoff
Co je pojištění Runoff?
Pojištění Runoff je pojistná smlouva, která kryje nároky vůči společnostem, které byly nabyty, sloučeny nebo ukončily svou činnost. Pojištění Runoff, také známé jako pojištění uzavřené smlouvy, je zakoupeno zanikající společností a odškodňuje – osvobozuje od odpovědnosti – nástupnickou společnost od soudních sporů proti ředitelům a vedoucím pracovníkům nabyté společnosti.
Klíčové způsoby
Pojištění Runoff
Získání společnosti znamená převzetí jejího majetku, ale i závazků, včetně těch, které budou odhaleny až v budoucnu. Povinnosti vznikají z mnoha důvodů. Třetí strany mohou mít pocit, že s nimi nebylo ve smlouvách zacházeno férově.Investoři mohou mít pocit, že je rozčílilo, jak předchozí ředitelé a funkcionáři vedli podnik. Konkurenti mohou tvrdit, že došlo k porušení práv duševního vlastnictví. Nabývající společnost může požadovat, aby si pořizovaná společnost pořídila runoff pojištění, aby se ochránila před těmito závazky.
Pojistka runoff je spíše typem politiky uplatňované na pojistná plnění než politiky výskytu. Rozdíl v typu politiky je dán tím, že pojistné plnění může být uplatněno několik let po události, která způsobila škodu nebo ztrátu, a politika výskytu poskytuje krytí pouze po dobu, po kterou byla pojistka aktivní. Délka pojistky runoff, označovaná jednoduše jako „runoff“, je obvykle stanovena na několik let poté, co se pojistka stane aktivní. Rezervu kupuje nabývající společnost a prostředky na nákup jsou často zahrnuty v pořizovací ceně.
Mohlo by vás zajímat: Pojištění smluvní odpovědnosti
Odborníci si mohou také pořídit pojištění proti odtržení, aby pokryli profesní závazky, které vzniknou po uzavření podniku. Například lékař, který uzavře svou soukromou praxi, si může pořídit pojištění proti odtržení, aby se ochránil před nároky, které podali předchozí pacienti. Tento typ pojistky se obvykle obnovuje, dokud neuplyne promlčecí lhůta pro uplatnění nároku. Pokud podnik i nadále nabízí služby, jeho pojistky obvykle prodlužují odškodnění, takže nákup zajištění proti odtržení není nutný.
Následující pojistné smlouvy by měly mít rezervu na runoff: pojištění ředitelů a důstojníků (D&O), pojištění fiduciární odpovědnosti, pojištění profesní odpovědnosti (E&O) a pojištění odpovědnosti za pracovní praktiky (EPL).
Příklad pojištění proti výpadku
Vezměme si hypotetickou pojistku runoff sepsanou na dobu mezi 1. lednem 2017 a 1. lednem 2018. V této situaci se krytí bude vztahovat na všechny nároky způsobené protiprávním jednáním spáchaným mezi 1. lednem 2017 a 1. lednem 2018, které jsou pojišťovně nahlášeny od 1. ledna 2018 do 1. ledna 2023. Tedy pět let bezprostředně následujících po skončení pojistné doby.
402 miliard dolarů
Severoamerická rezerva pro runoff v roce 2021 podle průzkumu Global Insurance Runoff Survey 2021 společnosti PricewaterhouseCoopers – ve srovnání s 302 miliardami dolarů pro trhy ve Velké Británii a kontinentální Evropě.
Zvláštní úvahy
I když rezervy na runoff pojištění fungují podobně jako rezervy na prodloužené vykazované období (ERP), existuje několik rozdílů. Zaprvé, ERP se obvykle týkají pouze jednoletých období, zatímco runoff rezervy obvykle zahrnují víceletá období. Zadruhé, ERP se často kupují, když pojištěný jednotlivec přejde z jednoho pojistitele vzniklého pojistnou událostí na jiného, zatímco runoff rezervy se používají, když jednoho pojištěného získá jiný pojištěnec nebo se s ním sloučí.