Definice úrokových sazeb pod úrovní trhu (BMIR)

Co je nižší než tržní úroková sazba (BMIR)?

Úroková sazba nižší než tržní (BMIR) je sazba, která je nižší než převládající úroková sazba komerčních bank platná v daném čase. Úvěry poskytnuté za podmínek BMIR zahrnují úrokovou sazbu nižší než použitelná federální sazba nebo dokonce nemusí zahrnovat žádnou úrokovou sazbu.

Podtržní úroková sazba se vztahuje na konkrétní půjčku nebo dlužníka – například na zájemce o bydlení s nízkými příjmy nebo vojenské veterány – a nepopisuje obecné prostředí nízkých úrokových sazeb. Existuje několik programů, mnoho z nich sponzorovaných vládou, které umožňují věřitelům nabízet BMIR.

Klíčové způsoby

Pochopení nižší než tržní úrokové sazby (BMIR)

Podtržní úrokové sazby (BMIR) často odkazují na určitou kategorii půjček nebo programů, které zahrnují nízkoúročené půjčky použité na nákup nebo údržbu nemovitostí, které budou pronajímány jednotlivcům, kteří splňují specifická kritéria způsobilosti. Některé programy související s bydlením nabízejí půjčky kvalifikovaným žadatelům za nižší úrokové sazby než převažující tržní sazby. Mnohá města mají v platnosti programy, které poskytují půjčky s nižší než tržní úrokovou sazbou jednotlivcům s omezenými příjmy, a to buď na nákup bydlení, nebo na vylepšení bydlení.

Příklady úvěrů s úrokovou sazbou pod trhem

Bydlení a rozvoj měst

Americké ministerstvo bydlení a rozvoje měst (anglicky U.S. Department of Housing and Urban Development, zkráceně HUD) má program pronájmů založený na BMIR pro obyvatele s asistencí HUD. Tyto programy mají za cíl rozšířit nabídku cenově dostupného bydlení v oblastech, kde je to potřeba, zejména v městských centrech.

Pro tyto programy musí obyvatelé nebo žadatelé typicky předložit určitou dokumentaci, aby prokázali způsobilost. Tato dokumentace by zahrnovala doklad o příjmu, identifikační dokumenty pro všechny lidi v domácnosti a další informace týkající se příjmů a majetku domácnosti. Po získání souhlasu s účastí v programu musí obyvatelé souhlasit s poskytováním aktuálních informací v předem stanovených intervalech, aby bylo možné potvrdit jejich další způsobilost a upozornit příslušná oddělení na jakékoli změny v jejich situaci, které by mohly ovlivnit jejich způsobilost zůstat v programu.

Počátky programu BMIR společnosti HUD lze vystopovat až k zákonu o státním bydlení z roku 1959, konkrétně k paragrafu 221(d)(3) BMIR. Ten pojišťoval nízkoúročené půjčky soukromým developerům na výstavbu cenově dostupného bydlení. Další později tento program nahradil a HUD od té doby zavedl několik následných náhrad a aktualizací.

V roce 1988 koupil Arkansas Development Finance Authority asi 300 hypotečních úvěrů HUD na bydlení pro více rodin BMIR s cílem zachovat tisíce bytových jednotek s nízkými příjmy. To představuje jeden z prvních velkých projektů v BMIR programu HUD v současné podobě.

Firemní půjčky

Úvěry s nižší než tržní úrokovou sazbou byly kdysi atraktivním zaměstnaneckým benefitem pro vysoce postavené manažery, který jim umožňoval půjčovat si peníze od zaměstnavatele za příznivou sazbu. Tato praxe kvůli daňovým reformám poklesla, ale stále je běžné, že si akcionáři půjčují peníze od úzce držených korporací s nižší než tržní sazbou. V obou případech by si dlužníci měli dávat pozor, aby platili daně z imputovaných úroků.

Dárkové půjčky

Podtržní půjčky jsou často poskytovány neformálně mezi přáteli nebo členy rodiny. V těchto případech se má za to, že nižší úroková sazba má povahu daru s podobnými daňovými dopady. Pokud je celkový nesplacený dluh mezi dvěma osobami významnější než 10 000 dolarů, rozdíl mezi oběma úrokovými sazbami je zdaněn jako imputovaný úrok.

Důležité

V případě, že se uplatňuje darovací daň, je za její zaplacení odpovědná osoba, která dar dává – nikoli osoba, která jej přijímá.

Jaké programy nabízejí půjčky pod tržní úrokovou sazbou?

Programy státních úřadů pro bydlení mohou nabízet způsobilým zájemcům o bydlení úvěry s nižší než tržní úrokovou sazbou. Například Connecticut Housing Finance Authority pomáhá zájemcům o bydlení získat státem pojištěné i nestátně pojištěné úvěry s úrokovou sazbou nižší než tržní. Dlužníci musí mít nárok na hypoteční úvěr u věřitele schváleného CHFA, aby mohli využít zvýhodněných sazeb.

Pokud máte zájem získat úvěr s nižší než tržní úrokovou sazbou, váš místní bytový úřad může být dobrým místem, kde začít. Váš bytový úřad může být schopen pomoci vám najít pod tržní úvěry nebo zajistit jiné typy pomoci při koupi bydlení, jako je pomoc při platbě zálohy nebo náklady na uzavření pomoci.

Půjčky Fannie Mae, FHA, USDA a VA pomáhají dlužníkům s menšími zálohami. Minimální zálohy jsou: Fannie Mae konvenční (3,0%), FHA (3,5%), USDA (0%) a VA (0%).

Kvalifikační kritéria BMIR

Kvalifikační kritéria pro úvěry s nižší než tržní úrokovou sazbou mohou záviset na typu dotyčného úvěru. Jak již bylo zmíněno, pronajímatelé, kteří jsou schopni nabízet nájemní bydlení pomocí BMIR úvěrů, mohou využít příjem domácnosti a velikost rodiny k určení způsobilosti pro HUD § 8 dotace na bydlení. Ale pokud žádáte o úvěr s nižší než tržní sazbou prostřednictvím vládního programu, jako je FHA nebo USDA, pak je vaše schopnost kvalifikovat se obvykle založena na takových věcech, jako jsou:

U obou typů scénářů se kvalifikace točí kolem prokázání vaší schopnosti splatit úvěr.

Pečlivě zvažte kvalifikační kritéria při nakupování nejlepších hypotečních sazeb.

Zvláštní úvahy

Úvěry s nižší než tržní úrokovou sazbou může daňový úřad považovat za zdanitelnou událost. Podle zákoníku USA § 7872 platí, že pokud je darovací nebo poptávkový úvěr poskytnut s nižší než tržní úrokovou sazbou, považuje se ušlý úrok za imputovaný úrok. Rozdíl je zdaněn tak, jako by věřitel ke dni poskytnutí úvěru převedl na dlužníka rovnocennou peněžní hodnotu. Tyto peníze se pak považují za převedené z dlužníka na věřitele jako úrok.

Co je úvěr pod tržní sazbou?

Úvěr s nižší než tržní úrokovou sazbou je úvěr, který nabízí úrokovou sazbu, která je nižší než současné tržní sazby, které si účtují banky a poskytovatelé hypotečních úvěrů. Tento typ úvěru může nabídnout výhodu úspory peněz kupujícím, kteří doufají, že minimalizují úrokové poplatky při sjednávání úvěru na bydlení.

Co je Imputovaný úrok u úvěrů pod trhem?

Imputovaný úrok je výše úroku, o které věřitel odhaduje, že ji z úvěru vybere, bez ohledu na to, co skutečně vybere. Imputovaný úrok se může rovnat skutečnému úroku, nižšímu než skutečný úrok nebo vyššímu než skutečný úrok.

Který je úvěr s nejnižší úrokovou sazbou?