Banka prvního vkladu (BOFD)
Co je to banka prvního vkladu (BOFD)?
Banka prvního vkladu (BOFD) je banka, u které fyzická osoba nejprve uloží šek na svůj účet. Pokud vystavitel šeku rovněž uloží šek u stejné finanční instituce, je zúčtování šeku označováno jako „on-us“ položka. Pokud byl šek čerpán od jiné instituce, banka přijímající šek by tuto transakci klasifikovala jako „tranzitní“ položku.
Klíčové způsoby
Pochopení bank prvního vkladu (BOFD)
Když vkladatel čerpá šek od stejné instituce, která šek vypsala, nazývá se tato transakce položkou „on-us“, kdy vkladatel může šek okamžitě proplatit nebo uložit na jakýkoli účet, který má v dané bance. Dále se položky „on-us“ mohou projevit ve formě elektronického inkasa nebo převodu.
Pro ilustraci významu BOFD stačí vzít v úvahu výplatní pásku. Předpokládejme, že jednotlivec ukládá svou výplatu do své retailové banky, která se jmenuje Banka A, a že jeho zaměstnavatel rovněž provádí transakce s Bankou A. V tomto scénáři se peníze v podstatě přesouvají z jednoho účtu na druhý, všechny pod jednou střechou, což umožňuje rychlejší zúčtovací proces.
Mohlo by vás zajímat: Banker's Acceptance (BA)
Oproti tomu, pokud pracovník vykonává svou činnost v Bance A, ale jeho zaměstnavatel působí prostřednictvím Banky B, musí být šek následně zúčtován prostřednictvím soukromé clearingové banky nebo jiné externí instituce. To vždy zdržuje proces zúčtování šeku, proto musí jednotlivec déle čekat na přístup ke své těžce vydělané hotovosti nebo na její zúčtování.
Aby první scénář fungoval, musí účet zaměstnavatele, který je označován jako „účet čerpání“, přirozeně obsahovat dostatečný zůstatek, který pokryje snížení mzdy zaměstnanci. Obecně řečeno, z průběžných položek mají prospěch banky, které těmito transakcemi obvykle získávají příjmy od nabývajících i vydávajících stran.
V méně používaném kontextu banka prvního vkladu (BOFD) také signalizuje instituci, které by byl v případě nezaplacení šeku vrácen šek.
BOFD a Federální rezervní systém
Všechny tyto aktivity vyvolaly všeobecnou paniku, že problémy s likviditou v bankovním a svěřeneckém průmyslu mohou způsobit, že američtí spotřebitelé budou bez hotovosti. Tento strach z platební neschopnosti bank vedl k záplavě runů na banky, kdy masy klientů bank současně vybírají své vklady. V reakci na to Federální rezervní systém vyvinul banku prvního vkladu ideálního.
Ve 40. letech 20. století pomohlo zavedení směrovacích čísel ke dnům šeků bankám prvního vkladu usnadnit rostoucí objem transakcí. Tento devítimístný číselný kód identifikuje banky a další finanční instituce, které kontroly zpracovávají. Konkrétně první čtyři číslice jakéhokoli směrovacího kódu označují Federální rezervní banku, která se nachází v okrese, kde se nachází BOFD. Další čtyři číslice označují konkrétní finanční instituci. A konečně poslední číslice klasifikuje kontrolu.